关于岳阳市云溪区2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告
——2011年12月27日在岳阳市云溪区第三届人民代表大会第五次会议上
区财政局局长 唐露尧
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
2011年财政预算执行情况
2011年，财税部门在区委的坚强领导下，坚持以科学发展观为统领，认真贯彻落实“保增长、保民生、保发展”各项政策措施，积极培植财源，强化收入征管，优化支出结构，深化财政改革，加强精细管理，较好地完成了区三届人大四次会议确定的财政收支任务，促进了全区经济社会持续快速发展。
预计全年完成财政总收入72480万元，占预算的105％，同比增长23％。其中，一般预算收入完成22180万元，占预算的104％，同比增长30％。
预计全年完成财政总支出58661万元（包括上级专款补助和各项追加支出），同比增长17.7％。其主要支出项目是：一般公共服务支出10721万元；公共安全支出2666万元；教育事业支出9673万元；科学技术支出1037万元；文化体育与传媒支出248万元；社会保障和就业支出5833万元；医疗卫生支出4347万元；环境保护支出1528万元；城乡社区事务支出5512万元；农林水事务支出8211万元；交通运输支出3730万元；采掘电力信息等事务支出873万元；商业服务业等事务支出1166万元；国土资源事务支出3万元；住房保障支出2210万元；粮油物资储备事务支出180万元；国债还本付息支出141万元；其他支出582万元。
2011年财政工作主要呈现以下四个特点：
一、坚持发展为先，全力助推区域经济发展
紧紧围绕“园区提档、产业升级、企业增效、财政增收”的工作目标，充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，突出落实“工业强区”战略，统筹其他产业协调发展，有力地促进了区域经济全面发展。一是园区经济承载能力增强。落实工业园税收分成返还政策，支持园区基础设施建设，加快园区扩园建设步伐；争取到市财政支持工业园发展的优惠政策再延续五年，创优园区发展体制；将园区规模以上企业纳入“一费制”执收范围，减轻企业负担，优化园区企业发展环境，园区吸纳沿海产业转移和引导优势资源向园区集中的能力进一步显现，新增入园项目29个。二是产业结构逐步优化。安排520万元，支持19家企业进行技术创新、挖潜改造、品牌创造，加快新型工业化进程，新增高新企业6家；争取200万元，重点支持科发公司、雨荷莲叶等农业经济实体发展壮大，发挥现代农业的片区效应和引导作用，推进现代农业快速发展；兑现经济发展财政奖励资金173万元，刺激各种经济主体参与经济建设热情，区域经济发展动力激活，物流、房产等现代服务业快速发展，新增民营企业49家、个体工商户1081家，营造了各种经济主体齐头发展的良好局面。三是重点工程项目建设扎实推进。为提升重点工程建设拉动相关产业发展的带动作用，按照“优先调度、重点保障”的原则，加强资金筹措，优化项目服务，有力保障了城南开发、五创提质、G107拓宽与云港路互通、垃圾场建设等重点工程顺利进行。
二、坚持质量为要，全心抓好财政收入征管
面对政策性减税、主体税源企业减收等复杂的征管形势，财税部门负重加压，奋力赶超，健全征管机制抓收入增长，挖掘征管潜力促收入增长，拓宽增收渠道保收入增长，确保了财政收入在高位运转的基础上继续保持较快增长。一是收入规模和收入质量有新突破。预计全年完成财政收入72480万元，同比增长23%，比上年增加13680万元。预计全年完成一般预算收入22180万元，同比增长30%，一般预算收入占财政收入比重达到30.6%，比上年增长2个百分点，税收收入占财政收入的比重达到87%。二是收入增长有新亮点。全区注册登记纳税企业420家，比上年增加18家，其中纳税额在500万元以上的规模企业达到16家，比上年增加3家，这16家企业累计入库税收占全区财政总收入的50%以上；成功争取到两厂电费征收权限下划，产生电力增值税2466万元，启动开征电费公用设施附加，可望实现附加收入800万元，工业财源主导地位进一步突出。同时，以粮源房产开发为代表的现代服务业兴起，城南开发等重点工程建设带动仓储、物流、建筑等行业的快速发展，为财政收入增长注入了新鲜血液；加之，非税收入对促进财政收入增长的贡献作用越来越明显，我区以工业财源为主，其他财源相互补充的财源体系进一步凸显，财源结构从单一依附型逐步向多样自主型转变。三是立项争资工作有新成效。预计到位一般性转移支付资金10880万元，比上年增加1880万元。其中争取县级财力保障转移支付650万元，首次进入县级财力保障范围，并将长期受益。同时，在收入结构、人均财力指标、扶持工业园发展优惠政策、地方教育费附加和排污费返还、资金调度等方面得到了市财政的最大支持，建立了长期受益机制，这对进一步做大财政收入规模增强财政实力将起到较强的推动作用。
三、坚持民生为本，全面统筹和谐社会构建
深入贯彻公共财政理念，将有限的财政资金更多地向民生领域倾斜，着力解决群众“三最”愿望，2011年民生支出占财政支出比重达到60%以上，以“学有所教、住有所居、病有所医、困有所济、老有所养”的公共财政保障格局基本形成。一是教育事业得到优先发展。教育投入达到9673万元。其中，安排2823万元，完成长岭小学等标准化建设10所，实施陆城中学等校安工程8处，对陆城镇等公办幼儿园进行规范化改造，全区教育条件进一步优化；安排41万元校区安全保卫资金，加强校区安全管理；支出689万元，落实义务教育阶段学杂费全免政策；支出357.6万元，化解义务教育负债，通过三年的努力，义务教育阶段的债务基本化解。二是社会保障体系不断健全。社会保障支出达到5833万元。其中，发放城乡低保、五保供养、医疗救助、救灾救济、临时救助和优抚资金1960万元，农村低保标准提高到95元每月，城镇低保提高到213元每月；发放行政事业单位养老保险金1240万元，全区690名退休人员及时足额领取了养老保险；支出270万元，启动新型农村和城镇居民养老保险，参保人数达到2.4万人，1.1万60岁以上老人共领取养老保险金218万元。三是惠农政策得到全面落实。通过“一卡通”发放23项惠农补贴资金2800万元，其中兑付家电下乡补贴525.1万元，发放摩托车补贴165.3万元；支出240万元，实施农村危房改造补助，改造危房400户；拨付奖补资金296万元，实施“一事一议”财政奖补项目48个；投入农业综合开发资金320万元，高标准改造渠道1300米，改造中低产田灌溉面积2800亩；深入开展农业保险工作，在继续支持能繁母猪、水稻、棉花、油菜参保的基础上，启动森林保险，全区6.4万亩省级以上公益林全部参保，农业风险得到有效防范。四是新农村建设扎实推进。筹集598.5万元，新修通村公路28.5公里；支出84万元，支持农村新能源建设，新建沼气池200口、垃圾池300个；支出298万元，支持农村安全饮水工程建设，解决10460人安全饮水问题；支出698万元，完成11.6公里撇洪渠一期综合治理；支出300万元，开展“清洁家园”行动；争取800万元，对文桥路口二镇八村开展连片整治行动。五是其他社会公共事业均衡发展。支出800万元，在实行药物零差率销售和公共卫生均等化改革基础上，对基层卫生院和公共卫生事业单位实行绩效工资改革；支出2210万元，启动廉租房、公租房、棚户区改造等保障性住房建设，建设完成公租房280套，廉租房360套；支出160万元，支持社会维稳和平安创建；支出23万元，开展送电影送戏下乡、农家书屋等建设。
四、坚持绩效为重，全程加强资金运行监管
将安全管理和绩效评价融入财政资金运行全过程，不断规范财政运行，强化财政监督，推行精细管理，确保财政资金安全有效的管理机制日渐成熟。一是资金安全保障进一步加强。完善国库集中支付体系建设，将专项资金账户纳入国库管理，严格资金拨付审批，实施印章分离管理，形成了相互监督，相互牵制的资金安全管理模式。完善以预算管理为核心，以资金流程为主线的资金安全信息保障系统，将工资统发、惠农资金发放、财源建设等网络进行整合，对资金运行实行网上实时动态监控，提升资金安全保障系数。二是财经秩序进一步好转。改变过来重拨付轻监管的做法，将监管范围涵盖到预算内外资金，将监督检查延伸到资金使用一线，进一步加强日常监督，强化专项检查。组织开展“小金库”清理、惠农资金落实情况、票据使用情况等多项检查活动，收缴违纪违规处罚款52.1万元，并督促进行整改，达到了整顿和规范的目的。三是资金使用绩效进一步提高。利用政府采购、投资评审和绩效评价等手段，切实加强财政支出控制。开展政府采购活动183次，预算采购金额18370万元，实际采购金额16252万元，节约资金2118万元，节约率为11.5%；纳入财政投资评审项目180个，评审金额达45106万元，审减7572万元，审减率达17%；对清洁家园、关闭小化工、五创提质等专项资金进行绩效审核和评估，加强资金动态管理，有效保证了专款专用，提高了资金使用效益。四是财政管理水平进一步提高。对全区57家行政事业单位3.5亿元固定国有资产实行信息化管理，实施公开拍卖规范国有资产处置，取得国有资产收益610万元，国有资产管理迈上新台阶。创新会计教育模式，举办全区财务人员培训班，邀请高等院校财政财务教授、专家进行讲座，安排财政财务业务骨干进行业务辅导，开阔财务人员视野，提升财务人员业务水平。严格票据年检制度，健全票据的领用、核销程序，财政票据的以票管收、源头治腐作用有效发挥。
各位代表，在总结2011年工作成绩的同时，也实事求是地报告财政工作中还存在一些亟待解决的问题，一是收支矛盾依然突出，财政保障社会发展需求能力有待进一步提高；二是工业园和城市基础设施建设负债较多，财政潜在风险依然存在；三是财政精细化管理水平还有待进一步提高。对于上述问题我们将高度重视，认真对待，逐步加以解决。
2012年财政预算（草案）
2012年，是实施“十二五”规划承上启下的重要一年，做好2012年的财政收支工作对于巩固公共财政建设成果，促进财政工作科学发展意义重大。2012年，中央将采取稳中求进的经济工作思路，继续把扩大内需作为经济工作的重点，实施积极的财政政策和稳健的货币政策，区域经济发展宏观政策持续向好；省市全面推进“四化两型”、“五市一极”建设步伐加快，必将推动生产要素快速流动，资源优化组合，我区特定的区位环境和功能定位，在接受政策辐射、资源优化配置上具有得天独厚的优势，能够促使更好的发展政策和更多的优势资源向云溪汇集；加之，“四区一极”建设的强力实施，聚集了一批优势项目正在加速发展，这些都为全区经济提升和财政增收奠定了基础。同时，财政收入增长不稳定；保工资、保运转基数增大，支出刚性强；落实为民办实事、支持“三农”、社会保障、重大项目建设等方面对财政投入的需求大，致使财政收支矛盾进一步突出。2012年财政收支工作既存在有利条件，也面临严峻挑战，机遇与挑战并存，机遇大于挑战。
2012年财政收支工作的指导思想是：以科学发展观为指导，全面贯彻落实十七届六中全会和省、市、区党代会精神，继续落实积极的财政政策，大力组织财政收入，调整和优化支出结构，严格控制一般性支出，提高“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房建设等方面的财政投入，切实保障和改善民生，提高公共服务均等化水平；积极运用财税政策，促进经济结构调整和增长方式转变；继续深化财政改革，加强财政科学化精细化管理，提高财政资金绩效。
根据这一指导思想并结合我区经济发展实际，2012年财政预算安排为：财政总收入81178万元，同比增长12％，其中，一般预算收入24841万元,同比增长12%；财政总支出25028万元，其中，区本级支出22265万元，乡镇级支出2763万元。
区本级分项目支出情况是：一般公共服务支出5285万元；公共安全支出1367万元；教育事业支出5360万元；科学技术支出91万元；文化体育与传媒支出167万元；社会保障和就业支出1165万元；医疗卫生支出1359万元；环境保护支出296万元；城乡社区事务支出2098万元；农林水事务支出1873万元；交通运输支出419万元；采掘电力信息事务支出467万元；商业服务业等事务支出187万元；住房保障支出960万元；粮油物质管理事务支出107万元；储备事务支出51万元；预备费150万元；其他支出863万元。
为确保完成全年收支任务，我们将重点做好以下四个方面的工作：
一、突出财政发展后劲增强，着力加强财源培植
按照“做强一批亮点财源，发展一批后劲财源，扶持一批新型财源”的工作目标，充分运用政策调控和资金支持等手段，不断推进区域经济全面发展。一是大力支持经济平台建设。加大工业园基础设施建设投入力度，支持园区用地开发、道路建设，加快扩园建设步伐；完善园区财政体制，建立事权财权相配套的财政发展机制；支持园区国家级孵化器申报和创建工作，提升园区品牌效应；落实“联手帮扶企业”政策，减轻企业负担，帮助企业解决融资难题。二是大力支持科技创新和产业升级。设立科技引导资金，支持科技基础能力建设，加快促进高新技术、科技成果转化。安排专项资金，重点支持企业进行节能减排、技术改造和品牌创新，引导企业走低能耗、高产出路子，提升企业可持续发展能力。重点支持特色农业、休闲农业、生态农业等现代农业发展，提高农业产业化水平。支持做大石化产业链，加快产业集群发展。三是大力支持重点工程建设。加强资金筹措调度，保障在建续建项目顺利进行，重点支持新老城区主干道路建设；统筹安排各类资金，着力推动城南开发，不断拓展城区范围，完善城区功能，提升土地市值，促进房地产开发，并带动建筑、商业贸易、物流等行业发展，提高第三产业税收占财政收入比重。
二、突出社会发展需求保障，着力强化收入征管
始终把做大财政“蛋糕”，提高财政收入质量，增强财政实力摆在财政工作的重要位置。一是进一步优化财政体制。牢牢抓住市对区财政体制调整的机遇，积极应对，在做大收入规模上做文章，在改善收入质量上下功夫，以云溪是岳阳重要的工业基地为突破口，争取更多的优惠政策向云溪倾斜，建立经济增长与财政增收相适应的财政机制，努力达到体制优化带动财政收入突破性增长的目标。二是进一步健全征管机制。健全综合治税机制，明确各部门各单位综合治税职责，增强部门单位协税护税主观能动，形成整体联动齐抓共管的征管格局；积极开展税法宣传，营造良好纳税氛围，净化税收征管秩序；创新税收征管手段，加快财税银网络建设步伐，对重点税源企业税收入库情况进行动态监控，防止偷税漏税现象发生，确保应收尽收；突出抓好船舶运输、建筑安装等薄弱领域的税收征收，挖掘征管潜力。同时，进一步健全“单位开票、银行代收、财政统管、政府统筹”的非税收入征缴模式，突出强化土地收入、政府性基金征缴力度，确保非税收入适度增长。三是进一步加大立项争资力度。按照“思路活、方向准、力度大、效果好”的立项争资工作思路，把立项争资的落脚点放在解决民生问题和促进发展上，浓厚争资工作氛围，全面解读上级政策，完善项目库建设，加强项目申报和跟踪力度，努力实现在争取上级财政转移支付规模上有新突破，在争取解决群众生产生活息息相关的大项目上有新成效。
三、突出群众幸福指数提升，着力统筹城乡发展
一是大力支持教育事业发展。完善教育投入保障机制，确保教育正常运转经费需要；加大中小学校舍安全工程实施力度，支持校安工程改造项目建设；足额安排校区安全保卫和校车补贴资金，加大中小学校区安全联防支持力度；完善特困家庭学生资助体系。二是大力支持社会保障体系建设。落实好税费减免、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴等促进就业和再就业的财税优惠政策；按照“广覆盖、保基本、多层次、可持续”的方针，稳步推进社会保障体系建设，逐步提高社会保障水平；进一步完善城乡低保制度，逐步提高城乡低保救助标准；完善企业职工基本养老保险制度，探索完善农村养老保险制度，健全社会保险、社会救助与促进就业联动机制；建立健全廉租住房保障制度，多渠道筹集资金，加快保障性住房建设步伐。三是大力支持城乡医疗卫生体系建设。完善新型农村合作医疗制度，逐步提高政府补助和农民筹资标准；支持预防保健、重大传染病预防控制；加大城乡医疗救助力度，建立覆盖城乡的公共卫生体系、医疗服务体系、医疗保障体系、药品供应保障体系；支持社区卫生服务中心和村级卫生室标准化建设，解决农民看病难、看病贵问题。四是大力支持新农村建设。整合涉农项目资金，加快发展现代高效农业；加大财政支农投入，重点支持农村安全饮水、农村道路建设、农村新能源建设、农田水利基础设施建设；支持开展“清洁家园”行动；积极实施农业综合开发，改善农业生产条件。五是认真落实支农惠农政策。完善“直接支付、补贴到户、一折发放、实时监控”的惠农资金“一卡通”发放体系，扩大“一卡通”发放范围，加强补贴申请真实性审核，建立无差错稽核机制，确保惠农资金及时准确直达到户；继续实施家电下乡财政补贴政策，不断简化补贴方式，加强家电下乡兑付网点管理，提高家电下乡补贴兑付率，改善农民生活条件；按照优先支持道路建设、人畜饮水等与群众切身利益相关的项目为原则，加大农村“一事一议”奖补政策实施力度，扩大奖补范围，提高奖补政策受益面；开展农业保险政策宣传，扩大参保范围，提高农业抗风险能力。
四、突出财政运行机制优化，着力深化财政监管
一是深化财政改革。深化预算管理改革。按照综合预算和细化预算的要求，将行政事业性收费和罚没收入全部纳入预算管理，实行零基综合预算，据实安排人员经费，统一公用经费标准，建立“保工资、保运转、保民生”为目标的财政基本财力保障机制。深化国库集中支付改革。不断完善国库集中支付运行机制，加强专户管理，严格账户开设核准，提高直接支付占财政支出的比重，确保财政资金安全。深化乡财区管乡用改革。按照有利于增强乡镇财政实力，有利于促进乡镇公共事业发展的原则，进一步调化区乡财政体制，提高乡镇理财积极性；探索建立村级运转财政保障机制，健全村级财务管理制度，夯实农村经济发展基础。二是强化财政管理。严格按照《政府采购法》要求，扩大政府采购范围，公开政府采购目录，规范政府采购程序，坚持公开依法开展政府采购活动，提高政府采购质量和效益。出台《云溪区财政投资项目评审管理暂行办法》，推行现场检查和专业评审相结合的财政投资评审管理模式，实行限时评审终结承诺，加强评审质量控制，切实为预算控制、工程招标、资金拨付、价款结算提供客观真实准确的评审结论。加强国有资产动态管理，规范国有资产处置，开展国有资产经营，提升国有资产保值增值功能。加快推进财政信息公开工作，将财政预算在政府门户网站公开，主动接受社会监督。推行会计信息化管理，开展会计基础规范化达标活动，提升会计管理水平。探索和建立行政事业票据代开制度，规范行政事业单位票据管理，坚决杜绝资金体外循环的现象发生。三是加强财政监管。按照“全程控制、全面覆盖、全部联动”要求，将日常监督与专项监督紧密结合，切实开展部门预算执行情况检查、财政内部监督检查、会计信息质量检查、财政收支监督检查及专项资金检查，加大对违纪违规问题的处罚力度，严肃财经纪律，规范财经秩序。
各位代表，全面完成2012年财政收支预算目标，任务艰巨，责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真执行本次大会做出的决议，奋力拼搏，扎实工作，主动作为，确保全年各项财政工作任务圆满完成，为推进“四区一极”建设作出新的更大贡献！